04-17-2015, 12:07 PM
HSA 何时出来的
HSAs were established as part of the Medicare Prescription Drug, Improvement, and Modernization Act which was signed into law by President George W. Bush on December 8, 2003. They were developed to replace the Medical Savings Account system.
根据国会通过的医疗照顾计划(Medicare)改革法,保险公司 2005 年即推出医疗 储蓄帐户 Health Saving Account(HSA),让消费者把钱存入一个有避税功能的 帐户,以免税金额支付需要自付的医疗费用。
建立 HSA 的条件
必须为个人或家庭购买一种高自付 HDHP (High Deductible Health Plan)的医 疗保险产品。 开设帐户者的年龄必须在 65 岁以下。
2011 年的标淮
通常个人保险的自付要求最低为 1,200 美元,而个人每年自付和其它自掏腰包的费用(out-of-pocket)总共不超过 5,950 美元。家庭保险的自付要求最低为 2,400美元,家庭每年自付和其它自理费用总共不超过 11,900 美元。 每年能够存入健康储蓄账户的资金也有限制,根据目前的标淮,个人账户不超过3,100 美元,家庭账户不超过 6,250 美元。年龄在 55 周岁以上者每年可额外存入 1,000 美元。
2015 年 HSA 的标准
2015 HSA Contribution Limits, Deductibles, and Out-of-Pocket Expenses
· HSA holders can choose to save up to $3,350 for an individual and $6,650 for a family (HSA holders 55 and older get to save an extra $1,000 which means $4,350 for an individual and $7,650 for a family) - and these contributions are 100%
tax deductible from gross income.
· Minimum annual deductibles are $1,300 for self-only coverage or $2,600 for family coverage.
· Annual out-of-pocket expenses (deductibles, copayments, and other amounts, but not premiums) cannot exceed $6,450 for self-only coverage and $12,900 for family coverage.
HDHP 的特点
HDHP 保险的保险费(premium)通常较低。这种计划比较适用于大病保险,平常因普通疾病就诊时个人须分担较多的费用。
HDHP 适合身体健康的年轻人。单身是最适合的,然后是结婚后但还没有小孩的年轻家庭,再就是有一个小孩,父母双方身体也比较健康的年轻 couple。虽然 HDHP 的 deductible 比较高,但是 HDHP 的 premium 较之其他类的医疗保险,HMO,PPO 等要便宜很多。
HSA 的优点
存入 HSA 内的资金在计算您的收入所得税时可以扣除,是 100%税收减免(tax-deductible)的资金。个人可以申请 HSA,雇主也可替员工申请 HSA。一旦申请,即使员工被解雇,此 HSA 帐户仍终生有效。 很多雇主,会给 enroll 了 HSA 的雇员按一定比例向 HSA 账户里面定期存钱,这属于公司的福利之一。
HSA 像自己的 401K 帐户一样,可逐年累积金额。年轻时把钱存进去 HSA 帐户, 可专作家庭终生医疗储备金之用。若将金额提领出来会被课税,但如果用于合格的医疗支出 (eligible medical expense),就不会被课税。 可以从 HSA 中提取资金支付您的医疗费用比如自付款(deductible)、共同付款(co-payment)、门诊费、处方药费等。
如果您存入 HSA 的资金在当年没有用完,账户内的剩余资金可以累积到新的保险年度。退休后,您也可以提取所有累积的资金用做其它用途。这点就是说 HSA里面的钱可以 roll over 的,这个很赞!
HSA 有这么多的优点,因此 HSA 一跃成为美国这些年来非常流行的一种新的医疗保险形式。
HSA 和 FSA 的区别
HSA 不同于 FSA(Flexible Saving Account)和(Medical Saving Account),它年度没有用完的金额可以带到下一年,当累积到一定数目后即可进行投资共同基金,如果离开公司可带走。而 FSA 只能支付 medical expense,和小孩的和
medical 相关的费用。另外,FSA 里面的钱,只能当年用完,不能 carry over, 所以是 use it of lose it。
有些公司是 HSA 跟 FSA 任选一种,还有些公司是两种都可以选,好比我之前的公司,所以,灵活的使用 HSA 和 FSA 的搭配很不错!又可以避税,又可以投资。
HSA 适用于平时不太看医生的人,而且公司还给出一部分费用。比如选 HSA,公司会每年给你 900 刀存在这个帐号上,family 的话是 2700 刀。就是说这900-2700 刀都是公司白给你的,如果你不用,这钱就存下来了。可以用在以后
的医疗费用上。
但是这个 HSA 的坏处是每次看病的花销会比较大,因为没有 co-paid 一说了,看病医生收多少钱,送到保险公司打一个折扣,然后你就要付折扣后的账单, individual coverage 的 deductible 是 2500 刀, family coverage 的deductible 是 5000 刀。但是呢,如果你自己已经付够 2500 刀(individual coverage)或者 5000 刀 (family coverage)以后,后面再看病的话都是保险公司付钱了 (当然还是要看每个 plan 的具体细节,还有一个保险公司会支付的上限)
HSAs were established as part of the Medicare Prescription Drug, Improvement, and Modernization Act which was signed into law by President George W. Bush on December 8, 2003. They were developed to replace the Medical Savings Account system.
根据国会通过的医疗照顾计划(Medicare)改革法,保险公司 2005 年即推出医疗 储蓄帐户 Health Saving Account(HSA),让消费者把钱存入一个有避税功能的 帐户,以免税金额支付需要自付的医疗费用。
建立 HSA 的条件
必须为个人或家庭购买一种高自付 HDHP (High Deductible Health Plan)的医 疗保险产品。 开设帐户者的年龄必须在 65 岁以下。
2011 年的标淮
通常个人保险的自付要求最低为 1,200 美元,而个人每年自付和其它自掏腰包的费用(out-of-pocket)总共不超过 5,950 美元。家庭保险的自付要求最低为 2,400美元,家庭每年自付和其它自理费用总共不超过 11,900 美元。 每年能够存入健康储蓄账户的资金也有限制,根据目前的标淮,个人账户不超过3,100 美元,家庭账户不超过 6,250 美元。年龄在 55 周岁以上者每年可额外存入 1,000 美元。
2015 年 HSA 的标准
2015 HSA Contribution Limits, Deductibles, and Out-of-Pocket Expenses
· HSA holders can choose to save up to $3,350 for an individual and $6,650 for a family (HSA holders 55 and older get to save an extra $1,000 which means $4,350 for an individual and $7,650 for a family) - and these contributions are 100%
tax deductible from gross income.
· Minimum annual deductibles are $1,300 for self-only coverage or $2,600 for family coverage.
· Annual out-of-pocket expenses (deductibles, copayments, and other amounts, but not premiums) cannot exceed $6,450 for self-only coverage and $12,900 for family coverage.
HDHP 的特点
HDHP 保险的保险费(premium)通常较低。这种计划比较适用于大病保险,平常因普通疾病就诊时个人须分担较多的费用。
HDHP 适合身体健康的年轻人。单身是最适合的,然后是结婚后但还没有小孩的年轻家庭,再就是有一个小孩,父母双方身体也比较健康的年轻 couple。虽然 HDHP 的 deductible 比较高,但是 HDHP 的 premium 较之其他类的医疗保险,HMO,PPO 等要便宜很多。
HSA 的优点
存入 HSA 内的资金在计算您的收入所得税时可以扣除,是 100%税收减免(tax-deductible)的资金。个人可以申请 HSA,雇主也可替员工申请 HSA。一旦申请,即使员工被解雇,此 HSA 帐户仍终生有效。 很多雇主,会给 enroll 了 HSA 的雇员按一定比例向 HSA 账户里面定期存钱,这属于公司的福利之一。
HSA 像自己的 401K 帐户一样,可逐年累积金额。年轻时把钱存进去 HSA 帐户, 可专作家庭终生医疗储备金之用。若将金额提领出来会被课税,但如果用于合格的医疗支出 (eligible medical expense),就不会被课税。 可以从 HSA 中提取资金支付您的医疗费用比如自付款(deductible)、共同付款(co-payment)、门诊费、处方药费等。
如果您存入 HSA 的资金在当年没有用完,账户内的剩余资金可以累积到新的保险年度。退休后,您也可以提取所有累积的资金用做其它用途。这点就是说 HSA里面的钱可以 roll over 的,这个很赞!
HSA 有这么多的优点,因此 HSA 一跃成为美国这些年来非常流行的一种新的医疗保险形式。
HSA 和 FSA 的区别
HSA 不同于 FSA(Flexible Saving Account)和(Medical Saving Account),它年度没有用完的金额可以带到下一年,当累积到一定数目后即可进行投资共同基金,如果离开公司可带走。而 FSA 只能支付 medical expense,和小孩的和
medical 相关的费用。另外,FSA 里面的钱,只能当年用完,不能 carry over, 所以是 use it of lose it。
有些公司是 HSA 跟 FSA 任选一种,还有些公司是两种都可以选,好比我之前的公司,所以,灵活的使用 HSA 和 FSA 的搭配很不错!又可以避税,又可以投资。
HSA 适用于平时不太看医生的人,而且公司还给出一部分费用。比如选 HSA,公司会每年给你 900 刀存在这个帐号上,family 的话是 2700 刀。就是说这900-2700 刀都是公司白给你的,如果你不用,这钱就存下来了。可以用在以后
的医疗费用上。
但是这个 HSA 的坏处是每次看病的花销会比较大,因为没有 co-paid 一说了,看病医生收多少钱,送到保险公司打一个折扣,然后你就要付折扣后的账单, individual coverage 的 deductible 是 2500 刀, family coverage 的deductible 是 5000 刀。但是呢,如果你自己已经付够 2500 刀(individual coverage)或者 5000 刀 (family coverage)以后,后面再看病的话都是保险公司付钱了 (当然还是要看每个 plan 的具体细节,还有一个保险公司会支付的上限)